李老先生是台灣知名的實業家白手起家創立了一家年產值上億元的製造企業
隨著年紀漸長李老開始思考如何讓自己一生累積的財富發揮更大的社會價值
他觀察到許多企業家過世後將大筆資產留給子女
卻往往引發家族爭產問題甚至影響企業穩定經營
而李老的兩個兒子早已各自事業有成不需要繼承全部家產
此外李老年輕時曾受鄉里幫助一直希望回饋社會特別是投入鄉村教育與醫療發展
然而他也面臨現實上的困惑：
一次性捐款難以持續普通基金會的運作成本高且擔心後代無法延續自己的慈善理念
去年某知名慈善基金因管理不善而遭挪用的新聞讓他對傳統慈善模式產生疑慮
在專業顧問的建議下李老決定設立家族慈善信託不僅能落實社會價值也能確保家族對慈善事業的長遠影響
慈善信託架構與運作方式
李老將企業 30% 股權、兩處商業不動產 及 5,000 萬現金 注入慈善信託
信託採用 「本金不動、收益行善」 的永續模式每年提撥不低於 6% 的收益
投入以下公益項目：
支持鄉村小學圖書館建設
捐贈醫療設備至偏鄉醫療機構
確保專業管理與家族參與
設立專業審查委員會：由教育專家、醫療工作者及家族代表共同組成確保資金有效運用
鼓勵後代參與：家族成員擔任公益志工達一定時數可申請額外配捐資金
設立「家族慈善日」：每年固定舉辦公益活動讓三代家族成員共同參與
保留 20% 收益 用於支持家族年輕成員創業透過「造血式」慈善達成長遠影響
透過【家族信託】讓財富價值持續放大
✅ 永續運作機制突破一次性捐贈的限制擴大慈善效益
✅ 專業管理 + 家族參與確保慈善初心代代相傳
✅ 靈活條款設計兼顧社會公益與家族發展建立正向循環
✅ 妥善的稅務規劃確保慈善資產長期保值增值
